감사  보고서

                          -  소액수의계약  실태  (구매계약  민원)  -

2022.  10.  18.

감      사      부

민원사안 감사

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Ⅰ.  감사실시  개요

  1.  배경  및  목적

       

2022년  1월  신규계약업체에  대해서만  계약보증보험증권  제출을  요구한다

는  구매계약  민원에  대한  1차  조사결과,  민원제기업체의  주장과는  달리  구

매계약담당자의  행위는  「국가를  당사자로  하는  계약에  관한  법령」  및  연구

원  「구매요령」에  따라  처리  되었음을  확인하였고,  1차  조사결과를  민원제기업

체에  통보하였다.(완료)

      다만,  조사과정에서  소액수의계약절차  등의  개선  필요성이  제기되어  컨설

팅  점검을  통해  예방감사  기능을  강화하고자  추가  조사를  실시하였다.

  2.  감사중점  및  대상

        이번  감사는  OOOO실의  소액수의계약  업무를  대상으로  ①계약보증금 

면제  여부  기준  및  적정성  ②소액수의계약절차  상  계약의사  수용절차  및 

체결과정의  적정성  등을  점검하는데  중점을  두었다.

  3.  감사실시  과정

        1차  조사  시의  면담  및  검토자료,  기획재정부  계약예규  및  조달청  계약

법규  질의사례  등  외부자료를  토대로  검토하였고,  2022.04.28부터  07.11.

까지  74일간  감사  인원  2명이  실지감사를  하였다, 

  4.  감사결과  처리

      감사결과  업무처리  경위와  향후  처리대책  등에  대한  답변서를  받는  등 

주요  지적사항에  대한  의견을  교환한  뒤  이에  대한  내부  검토를  거쳐  원장

의  결재로  감사종료  보고서를  확정하였다, 

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Ⅱ.  감사결과

  1.  감사결과  총괄

  □  감사결과  [표]과  같이  총  2건의  컨설팅  개선사항이  확인되었다.

   [표] 컨설팅 개선사항 현황

  □  이번  감사결과  확인된  주요  문제점과  컨설팅  개선사항은  다음과  같다.

 

  2.  처분요구  사항  명세  :  “생략”

                  종류

합계

권고

통보

2

1

1

  ①  (소액수의계약  절차  관련)  연구개발  수행기간  종료  시점에  계약체결  의사를  표

한  선순위  낙찰자가  고의적으로  부정당하게  계약체결  절차를  지연시키는  경우,  구매

계약부서에서  계약체결  프로세스  진행  및  계약기한을  엄격히  적용하지  못하게  하

는  경우가  발생하여  계약상대자가  고의  또는  부정당하게  계약체결  절차를  지연시

키는  사례를  방지하기  위해  소액수의계약  절차에  대한  개선  방안  마련(권고)

  ⓶  (전자계약시스템  관련)  계약체결  과정에서  계약조건의  이행,  보완요청  사실여

부,  기한  내  관련자료의  제출여부  등  계약  체결과정에  대한  진행  이력이  전자계

약시스템  상에  기록되지  않아,  전자계약체결  과정(계약체결안내,  서류보완요청, 

체결독촉  등)에  대한  이력이  관리될  수  있도록  전자계약시스템  보완(통보)